20.06.2022
Депозит - это финансовый термин, который охватывает как банковские вклады физических лиц, так и передачу других видов ценностей юридическими лицами банку или депозитарию. Термин депозит можно применить только к переводу денег от физических лиц в банк, но то же самое действие можно назвать и вкладом. Передача ценных бумаг, драгоценных металлов, предметов искусства и других ценностей финансовым учреждениям может называться только депозитом. Какие бывают виды вкладов Вклады могут отличаться по срокам, условиям и форме
Виды вкладов по срокам: Срочные вклады: в договоре указывается срок, на который будут размещены деньги или ценности. За использование денег в течение срока вклада банки выплачивают клиенту доход в виде начисленных процентов. Процентная ставка зависит от суммы, срока погашения и многих других условий.
По требованию: депонированные средства могут быть сняты клиентом в любое время. При вкладах до востребования вкладчик имеет право снять деньги без предварительного уведомления банка, но процентная ставка по таким вкладам самая низкая на рынке, в настоящее время около 0,1%.
Виды вкладов по срокам: С пополнением - допускаются дополнительные вклады в течение оговоренного срока хранения.
Непополняемые - в течение оговоренного срока хранения нельзя вносить дополнительные депозиты.
Расходуемый - вкладчик может снять часть средств до достижения минимальной суммы вклада, указанной в договоре
Невозобновляемые - досрочно можно снять только весь вклад, что приводит к потере процентов.
Целевые вклады - это вклады, содержащие, помимо общих вкладов, ключевое условие для снятия средств. Чаще всего используется при оформлении вкладов в пользу третьих лиц, например, когда ребенок достигает определенного возраста, заканчивает школу и т.д.
Виды депозитов по форме хранения: Банковская (депозитная) ячейка - это вид депозита
Денежные вклады - передача денег в национальной валюте (рублях) или иностранной валюте в финансовые учреждения на хранение. Разрешены мультивалютные депозиты, когда в рамках одного депозита можно одновременно хранить и обменивать средства в валютах разных стран.
Деперсонализированные металлические счета - приобретение и хранение сбережений в золоте, серебре, платине и палладии без физического владения этими металлами. При открытии счета клиент переводит часть средств в банк, для которого он покупает металл, при закрытии счета происходит обратная операция: банк продает металл и выплачивает клиенту полученные средства. Доходность такого вклада достигается, если на момент продажи металл стоит дороже, чем на момент покупки. Кроме того, проценты могут начисляться на вклады в драгоценные металлы. Вклады в драгоценные металлы не застрахованы системой гарантирования вкладов.
Металлические слитки или монеты из драгоценных металлов - физические ценности, сданные на хранение в банк в виде слитков или инвестиционных монет, также могут приносить процентный доход.
Сберегательный и депозитный сертификат - это ценная бумага, подтверждающая сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика (держателя сертификата) на получение суммы вклада и процентов, указанных в сертификате, по истечении установленного срока в банке-эмитенте. Сберегательный сертификат может быть выдан только физическому лицу, а депозитный сертификат - только юридическому.
Сейф - это физическое хранение ценностей в банковском хранилище. Такой сейф не предполагает получения дохода. Сейф может использоваться как место временного хранения ценностей во время совершения сделки между двумя клиентами - один из них закладывает ценности, а другой получает их на определенных условиях, выполнение которых контролирует банк. Например, в случае сделки купли-продажи продавец квартиры получает доступ к сейфу с деньгами только после того, как покупатель зарегистрирует право собственности на недвижимость.
Как открыть депозит Для открытия вклада потребуется документ, удостоверяющий личность
Вкладчиком может быть: физическое лицо (гражданин Российской Федерации, иностранец или лицо без гражданства), достигшее 14 лет;
Юридическое лицо, имеющее право выступать в качестве вкладчика.
Чтобы открыть вклад, необходимо лично обратиться в банк, имеющий лицензию Центрального банка Российской Федерации на размещение денежных средств. При оформлении депозита необходимо подтвердить свою личность документами. Если вклад предназначен для определенной категории клиентов, вам понадобится соответствующий документ, например, студенческий билет, пенсионное удостоверение, военный билет и т.д. Сберегательный вклад можно открыть онлайн через веб-сайты, банковские приложения и платформы финансовых услуг. Подтверждение личности в этом случае осуществляется через учетную запись на портале "Gosuslugi". Как закрыть депозит или снять с него деньги
Вы можете закрыть или снять деньги с депозита в соответствии с законом: Владелец депозита;
Гражданин, которому выдана доверенность на снятие средств с вклада;
Наследник после наступления события, дающего право на наследование по завещанию или статуту.
Вклад можно закрыть в офисе (отделении) банка или через онлайн-сервисы.
Какой банк выбрать для открытия депозита?
При выборе банка для открытия депозита клиентам следует обратить внимание на риск, который они понесут в случае отзыва у банка лицензии или введения моратория на выплаты кредиторам банка. Клиенты банков, являющихся членами Системы страхования вкладов, смогут рассчитывать на возврат вкладов, если их общая сумма не превышает ₽1,4 млн на одного вкладчика (включая начисленные проценты по вкладам). В некоторых случаях допускаются выплаты до 10 млн злотых. Выплаты производятся Агентством по страхованию вкладов (АСВ). На том же сайте АСВ можно проверить, является ли банк участником программы гарантированных вкладов. Как рассчитать процентные ставки по депозитам? Процентная ставка по вкладу может быть фиксированной или переменной
Прибыль (доход) от вклада зависит от годовой процентной ставки по вкладу и дополнительных условий. Годовая процентная ставка - процентная ставка, выплачиваемая банком клиенту за пользование вкладом в течение одного года.
Процентная ставка может быть: Фиксированная процентная ставка - не меняется в течение всего срока действия договора, за исключением некоторых случаев (например, досрочное снятие средств, многократное увеличение суммы вклада и т.д.).Плавающий: изменяется в зависимости от плавающей процентной ставки (например, при изменении ключевой процентной ставки).
Как рассчитывается процент (доход) по депозиту? Эффективная ставка дает более высокий доход по депозиту, чем базовая ставка
Для расчета доходности депозита используется базовая ставка и/или эффективная ставка. Базовая ставка является номинальной и указывается в договоре. Для расчета доходности базовой ставки используется формула простых процентов. Если в договоре не указано, как рассчитываются проценты, то по умолчанию используется формула простых процентов с фиксированной ставкой. Для расчета нам потребуется: Сумма денег, которую необходимо внести на счет;
Размер процентной ставки;
Срок вклада (фактическое количество календарных дней).
Пример расчета по формуле простых процентов по ключевой ставке: Сумма - ₽100k
Процентная ставка составляет 8% годовых;
Срок вклада: 365 дней(₽100k * 365 дней * 8%) / (365 дней * 100) = ₽8k. Доход по вкладу с базовой ставкой по формуле простых процентов составит ₽8k. Капитализация процентов или формула сложных процентов означает, что каждый процентный платеж будет прибавляться к общей сумме вклада, и последующая прибыль будет рассчитываться уже не от первоначальной суммы, а от суммы, накопленной на момент последней капитализации. Капитализация может быть ежедневной, ежемесячной, ежеквартальной или ежегодной. Это условие оговаривается в договоре. Пример расчета нормы прибыли по формуле сложных процентов с использованием эффективной ставки: Сумма - ₽100k
Базовая процентная ставка составляет 8% годовых;
Срок вклада: 365 дней
Капитализация: ежеквартально (4 раза)
Базовая годовая процентная ставка делится на количество раз капитализации вклада. В нашем примере 8 % / 4 платежа (ежеквартально) = 2 %. ₽100k + 2% = ₽102k. Доход после вычета процентов за первый квартал владения этими деньгами составил ₽2k. В следующем квартале ставка капитализации снова составит 2%, но взиматься будет уже не с первоначальной суммы ₽100 000, а с капитализированной ₽102 000. Таким образом, в конце второго квартала сумма вклада составит ₽102k + 2% = ₽104,04k. За третий квартал: ₽104,04 тыс. + 2% = ₽106,12 тыс. На четвертый квартал: ₽106,12 тыс. + 2% = ₽108,24 тыс. Общий доход за год по вкладу с ежеквартальной капитализацией составит ₽8243. Эффективная процентная ставка по этому вкладу в конце срока вклада составит 8,24%, вместо базовой ставки 8%. Чтобы клиентам не приходилось самостоятельно производить расчеты, на сайтах банков уже есть встроенные калькулятор депозита, с помощью которых можно рассчитать доход по эффективной процентной ставке. Или условия вкладов на рекламных баннерах сразу дают варианты, каким будет доход, если используется базовая ставка, и каким он будет, если капитализируется эффективная ставка через определенный интервал. Чем чаще капитализируются проценты, тем выше эффективная процентная ставка. Так, если те же ₽100 тыс. с базовой ставкой 8% капитализировать каждый месяц, или 12 раз в год, то эффективная ставка составит 8,34% (доходность ₽8340), а при капитализации раз в полгода (2 раза в год) - 8,16% (доходность ₽8160). Если депозит позволяет пополнять счет, ваш доход будет расти по мере увеличения суммы вклада. Если вы снимаете средства, то, наоборот, ваш доход будет рассчитан на меньшую сумму, а значит, конечный результат будет ниже, чем ожидалось изначально. Почему вклады в иностранной валюте приносят меньше процентов
Клиенты российских банков, желающие открыть вклады в иностранной валюте, могут рассчитывать на процентные ставки не более 1%. По данным ЦБ РФ, средневзвешенная процентная ставка по вкладам сроком до 1 года, включая вклады до востребования, в долларах составляет 0,42% годовых, а по вкладам в евро - 0,03%. "Более низкая процентная ставка по депозитам в иностранной валюте обусловлена внутренним ценообразованием - у банка нет возможности зарабатывать на обязательствах в иностранной валюте, поскольку процентные ставки по валютным кредитам минимальны и, как правило, спрос на валютные кредиты отсутствует. Банк инвестирует большую часть своих валютных депозитов в низкопроцентные инвестиционные инструменты с гарантированной доходностью". - Евгений Шитиков, руководитель департамента розничных продуктов ДОМ.РФ банка, объясняет.
Налог на депозит С 1 января 2021 года в России вступил в силу закон о налогообложении процентов по банковским вкладам, превышающим ₽1 млн. Согласно ему, налоговый вычет рассчитывается путем умножения ключевой ставки ЦБ РФ, действующей на 1 января, на фиксированную сумму в ₽1 млн. Депозитный налог за 2021 год должен быть уплачен в период до 1 декабря 2022 года: Базовая процентная ставка на 1 января 2021 года. 4,25% * ₽ 1 млн = ₽42 500. ₽42 500 - это необлагаемая налогом сумма на 2021 год. Если доход клиента по вкладу превышает сумму налогового кредита, ему придется заплатить налог в размере 13% с каждой ₽42,5 кроры. Например, общий доход от депозитов составил ₽50 тыс. Налог придется заплатить только с ₽7 500.